2019-04-15 07:52:50　来源：菏泽市体育运动学校

目 录
 
第一部分：概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：2017年部门决算表
一、收入支出决算批复表
二、收入决算批复表
三、支出决算批复表
四、财政拨款收入支出决算批复表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表
八、“三公”经费相关信息统计表
第三部分：2017年部门决算情况说明
第四部分：名词解释
 
 
第一部分：概 况
 
 
一、主要职能
（一）培养体育师资力量，促进体育事业发展。
（二）发展菏泽市竞技体育事业，培养高水平体育后备人才。
1、 选拔、招收义务教育阶段中小学进行专项训练。
2、 开展义务教育阶段体育生文化教学工作。
3、 组建代表队参加省级以上比赛。
4、 向省级以上训练单位输送人才。
5、 承办市级及以上各项比赛活动。
6、 负责各运动项目专业知识及技能培训工作。
二、部门决算单位构成
菏泽市体育训练中心是菏泽市体育局下属事业单位，为一级预算单位。
 
第二部分:2017年部门决算表
（见附件）
附件：菏泽市体育训练中心2017年部门决算表.xls
       第三部分：2017年部门决算情况说明
 
一、收入支出决算总体情况
2017年度收入1041.75  万元，其中：财政拨款收入 876.77 万元，政府性基金预算财政拨款30万元。年初结转和结余  34.98万元。政府性基金财政拨款年初结转结余100万元。
2017年度支出总计841.08  万元，其中：基本支出 765.66 万元用于人员工资和办公支出，社会保障和就业支出 75.42 万元用于离退休人员工资支出。年末结转结余  70.68万元
二、财政拨款支出决算情况
　　1、2017年财政拨款收入决算为876.77万元，支出决算为1041万元，具体情况如下：1、基本支出1260.3万元，主要用于单位工资福利支出、商品和服务支出、日常公用支出及其他资本性支出。
2、社会保障和就业支出主要用于发放离退休人员统筹外工资。
3、对个人和家庭的补助支出主要用于学生比赛用生活费及其他比赛经费支出
4、其他支出主要用于购置比赛用器材、服装等
三、2017年机关运行经费支出与上年决算做对比
2017年财政拨款收入决算为906.77万元，运行经费支出941.08万元.
　　2016年财政拨款收入决算为779.6万元，运行经费支出796.4万元。
　　2017年较2016年收入增加，支出也相应增加，其中决算收入127.17万元，增加16％；支出增加144.68万元，增加18％。主要原因是：1、单位工资福利支出增加，2、公用支出出现增加，主要是比赛项目增多。

二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
菏泽市体育运动学校是菏泽市体育局下属事业单位，为一级预算单位。严格按照财局预算批复执行，综合收支与上年相比有所减少，车辆运行费，政府采购支出，与部门决算中的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公共经费之和保持一致。国内公务接待1次、8人，接待费660元，与去年相比增加了660元。三公经费与上年年初数相比减少 0.22万元，与上年相比下降了0.002%。
关于政府采购支出说明。2017年本部门政府采购支出总额 0.72 万元，其中：政府采购货物支出0.72万元、政府采购工程支出  万元、政府采购服务支出  万元。
关于国有资产占用情况说明：截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车1辆.主要用于日常办公、选材等公用。
 
 
 
第四部分：名词解释
 
一、财政拨款收入：指由市级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。包括：教育收费、社会公益机构接受的公益捐赠收入，以及幼儿园接受的捐赠收入等。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。
五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
七、附属单位上缴收入：指附属独立核算单位按照规定上缴的收入。
八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。
十二、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费口径：
1.基本概念。机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。
2.统计范围。计入机关运行经费统计范围的单位包括：（1）行政单位，包括政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、共产党机关、民主党派机关、工商联机关和群众团体机关；（2）参照公务员法管理的事业单位、群众团体。
3.统计口径。机关运行经费为财政拨款中以下支出内容：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、日常维修（护）费、专用材料费、办公设备购置、办公用房水费、电费、取暖费、物业管理费，公务用车购置、公务用车运行维护费等。